贵州省中共安顺市纪律检查委员会、安顺市监察局


中共安顺市纪委　安顺市监察局关于损害发展环境行为责任追究暂行办法

２００５年６月２０日
　
　　第一条　为切实改善我市发展环境，依据《中国共产党纪律处分条例》、《中共中央、国务院〈关于实行党风廉政建设责任制的规定〉》、《中华人民共和国行政监察法》、《中华人民共和国公务员法》以及中央、省、市有关规定，制定本办法。

　　第二条　本办法适用于本辖区内中国共产党的各级组织、共产党员，人民政府各部门及其公务员以及由其任命的其他人员，人民政府直属由法律、法规授权具有行政管理事务职能的组织以及各部门依法委托的组织及其工勤人员以外的工作人员。

　　第三条　本办法所称损害发展环境行为，是指违反党中央、国务院、省委、省政府和市委、市政府有关发展社会主义市场经济、改善投资软环境、规范市场经济秩序以及中央关于西部大开发的决策和规定，在公务活动中，滥用职权、玩忽职守、弄虚作假、徇私舞弊、徇情枉法、搞地方和部门保护主义，不依法履行职责，对经济社会发展造成不良影响和严重后果的违纪违法行为。

　　第四条　在经济社会发展过程中，有下列情形之一者，应当追究相关人员的责任。
　　１、使用已宣布废止、失效的法律、法规、政策、文件的；
　　２、擅自或者越权制发违反中央和省、市关于改善经济发展环境的政策、规定、文件的；
　　３、违反招商引资政策，损害国家、集体和人民利益的；
　　４、行政机关发布有关决定、命令等规范性文件或者制定行动措施不按有关规定报请上级机关批准或备案的；
　　５、继续执行已经取消的行政审批事项，或擅自、变相增设新的行政审批项目的；
　　６、不按规定公开行政审批的项目、依据、权限、收费标准、程序和时限，造成不良影响或严重后果的；
　　７、对合法审批的申请，不依法办理或不及时办理的；
　　８、对法定的收费服务项目，擅自提高收费标准；只收费不提供服务、或只提供部分服务；服务中推销商品、搭车收费和变相收费的；
　　９、无法定依据强制服务、管理对象接受有偿培训；或以其他名目收取服务、管理对象费用的；
　　１０、拒不执行中央和省、市关于改革开放及其他有关的政策、文件，或者变相抵制和反对，不予落实的；
　　１１、按规定实行政务公开的事项不公开，或搞假公开，造成不良社会影响或严重后果的；
　　１２、对合法行政许可、赋予、证明、给付、裁决、救济、保护等事务不受理，或借故拖延、推诿、不按规定时限办理，或人为设置障碍，歧视、刁难服务对象，造成投资者撤资的；
　　１３、有法定依据提请支持、配合、协助的有关事务不支持、不配合、不协助，或者互相推诿、扯皮，造成不良影响或严重后果的；
　　１４、对不按法律法规办事，随意干预或侵犯投资者的合法权益的；
　　１５、擅自在道路、车站、港口或本行政区域边界设置关卡，阻碍外地产品进入或本地产品运出的；
　　１６、对外地产品或者服务设定歧视性收费项目，规定歧视性价格，或实行歧视性收费的；
　　１７、设定歧视性登记、资质要求、评审标准、或不依法发布信息，限制、排斥外地企业、其他经济组织或个人参与招投标活动的；
　　１８、违法违规限制或排斥外地企业、其他经济组织、个人投资或设立分支机构或实行歧视待遇，侵害其合法权益的；
　　１９、对破坏市场经济秩序的行为长期失察或放任自流，致使当地的商品生产、销售及其他市场经济秩序严重混乱或存在严重隐患的；
　　２０、与违纪违法人员相互勾结，包庇、纵容其违法违纪行为；或为其充当保护伞的；
　　２１、在市场经济管理活动中发现的违纪违法案件线索不及时查处或不属于自己职责范围应向有关部门通报而不及时通报的；应移交而不移交，以罚代管、以罚代法的；或不按工作程序、标准、要求履行职责造成损失的；
　　２２、对各种非法金融行为制止、查处、打击不力，甚至组织、参与、支持非法金融活动或违反金融法律法规的有关规定，干预金融工作，造成重大经济损失的；
　　２３、在国有土地使用权招标拍卖挂牌出让、国有资产产权交易、政府投资的重大项目和工作建设、技术交易、特许经营权出让及政府采购事务中，应当进行招标、拍卖、挂牌出让而不进行的，或不严格依照法定程序招投标的，或在招投标活动中虚假招标、串通投标、泄露标底的；
　　２４、擅自采取行政命令、强买强卖、强制有偿服务、强揽业务、搭配搭售等方式，搞垄断经营，妨碍公平竞争，造成不良影响或严重后果的；
　　２５、拒不与所办中介机构脱钩，或者搞明脱暗不脱，把职责范围内的工作转移或委托给中介机构，搞有偿服务或从所管理的中介机构分利的；
　　２６、向中介机构违规收取管理费，或巧立名目向中介机构收取、摊派费用的；
　　２７、在办理行政许可、审批、登记、认证、裁决等事项时，强行要求接受中介服务，或指定中介机构的；
　　２８、在职党员、干部违反规定从事有偿中介活动、在中介机构中兼职（包括荣誉职务）或者兼职取酬，拒不改正的；
　　２９、授意、指使或强迫中介机构出具虚假报告或提供虚假证明，造成不良影响或严重后果的；
　　３０、对行业协会、民办非企组织以及中介机构疏于监管，以致发生违规操作、弄虚作假，超标收费等，造成不良影响或者严重后果的；
　　３１、违反企事业单位意愿，以广告、认购、定购、有偿新闻及其他形式直接或变相向企事业单位收费牟利，或违规强制企事业单位参加各种评比、研讨、培训等活动及各类学会、协会的；
　　３２、向企事业单位摊派或索要赞助费，或强买强卖产品的；
　　３３、将法定的无偿服务变为有偿服务，收取咨询、信息、检测、样品检验等各种费用的；
　　３４、对法定的减、免、缓及出口退税等收费、税收优惠政策不落实，附加条件或要求给予好处才落实的；
　　３５、以各种名义长期无偿占用或变相占用企业财产、物品的；
　　３６、无正当理由，随意到企业检查，干扰企业正常生产经营秩序的；
　　３７、利用职务或者工作上的便利，将本人或亲属应当由个人支出的费用，到下属单位或其他单位报销的；
　　３８、没有法定行政处罚依据，随意实施行政处罚的；
　　３９、擅自改变行政处罚种类、幅度，或违反法定程序实施行政处罚的；
　　４０、在委托执法过程中，对受委托者执法行为疏于管理，长期失察，或指使、纵容、暗示、授意受委托者滥施处罚权，或违法与受委托者订立利益分配协定的；
　　４１、执法人员利用职务上的便利，索取或收受他人财物，或将收缴的款物据为己有的；
　　４２、擅自实施强制执行措施，给公民人身或财产造成损害、给法人或其他组织造成损失的；
　　４３、违反罚款规定罚缴不分的；截留、挪用、私分、坐收坐支行政事业性收费、罚没收入的；
　　４４、对已明令取消或者降低标准的行政事业收费项目，仍按原定项目或标准收费的；
　　４５、擅自设立、变更行政事业性收费或罚没范围、标准的；
　　４６、下达或变相下达罚没指标的；
　　４７、违反票据管理规定实施行政事业性收费、罚没的；
　　４８、擅自开设银行帐户的；
　　４９、向投资者吃、拿、卡、要，重复收费的；
　　５０、打击报复举报人、投诉人的；
　　５１、其他应该实行责任追究行为的。

　　第五条　１、责任追究坚持依法行政、保护投资者的原则；坚持实事求是，重证据，重调查研究的原则；坚持教育与惩处相结合的原则。
　　２、责任追究视其性质和情节分为：组织处理、纪律处分，追究法律责任。具体方式有：诫勉谈话、批评教育、责令检查和限期改正、年度考核不合格、取消评先选优资格、待岗检查、调离岗位，责令辞职、解聘、辞退、降职使用、免除职务；党纪处分、政纪处分；触犯刑法的移送司法机关追究刑事责任。

　　第六条　对违反本办法有关规定的举报投诉，向当地纪检监察机关或优化发展环境投诉领导小组办公室进行投诉，纪检监察机关或优化发展环境投诉领导小组办公室受理投诉后，应及时按有关程序处理。

　　第七条　对第五条中关于“组织处理”按党员及干部管理权限和程序办理。也可由纪检监察机关、组织、人事部门或主管单位提出建议。

　　第八条　对违反本办法规定的人员实施纪律处分，由其所在单位按党组织的隶属关系和干部管理权限及程序办理。上级纪检监察机关认为必要时，可以直接进行查处。

　　第九条　对违反本办法规定所获取的经济利益，按有关规定予以收缴；对非经济利益予以取消；没有明确规定的，责令退赔或予以收缴；需要赔偿的，按《国家赔偿法》的有关规定办理。

　　第十条　人大机关、政协机关、审判机关、检察机关和人民团体、事业单位参照执行本办法。

　　第十一条　本办法由中共安顺市纪律检查委员会、安顺市监察局负责解释。

　　第十二条　本办法自发布之日起施行。


王雨本 首都经济贸易大学法学系 教授




关键词: 企业社会责任/法律化/信用机制
内容提要: 我国公司立法规定了企业的社会责任，但目前还没有具体落实的保障措施。企业社会责任的法律化意义深远，但更需要付诸实施。在目前的情况下，信用机制的运行可以有效保障企业社会责任的落实，并且能够积极促进社会信用体系的建立。由此，亟需加速我国信用法制建设。


一、企业社会责任的性质

2005年我国修改《公司法》时，在第5条加入明确规定：“公司从事经营活动，必须遵守法律、行政法规，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。”解读这一条文，公司承担社会责任的前置词是“公司从事经营活动”，即可以理解为公司承担社会责任的法律规定的假定条件是从事经营活动，而经营活动之外的企业乐善好施等行为并不属于法律强制性要求。同时，企业从事经营活动要“必须”承担社会责任，即这种社会责任已经构成了法律规定的企业必须履行的义务，而且这种社会责任不包括“遵守法律、行政法规，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督”等内容，因为在《公司法》第5条中，“承担社会责任”的前面已经以列举的方式着重强调了这些内容。当然，也可以理解为“承担社会责任”属于兜底条款，是指包括前述内容在内的，以及没有提及的一切企业应当履行的义务，均属于社会责任。

企业社会责任理念的产生具有深刻的背景，其产生的经济根源是生产社会化。社会化大生产的发展要求社会分工更加细密，需要人与人之间的相互合作。在合作中，无论如何精巧的制度设计都不可能严密到无懈可击，都会出现相对的重叠或空白，需要合作者主动承担协调或弥补的责任。由此就产生了由具体到抽象的社会责任形式和理念。同时，社会责任产生的社会根源是贫富差别。市场经济条件下出现的两极分化，不仅威胁着社会稳定，而且危害着市场经济机制本身的正常运行，需要社会各界以社会整体利益、长远利益为重，通过承担部分社会责任化解矛盾，促进社会和谐。

新世纪以来，随着经济一体化、全球化浪潮的迭起，世界范围内生产者之间、生产者与消费者之间的时空距离进一步拉近，市场交易等行为已不再纯粹属于个人私权领域的活动，而是社会总活动的一个组成部分。在社会活动中，不可避免地会出现亟需协调的重叠和亟待弥补的空白，需要社会成员发挥主动性和创造性，积极承担法律上和道义上的社会责任。

毋庸讳言，企业的社会责任是一个历史的范畴，随着时代的变化而产生和发展。在自由竞争资本主义时期，企业的规模和作用有限，企业以为出资人谋取最大化利益作为经营目标无可厚非。但随着经济的发展，企业已日益成为社会中最基本的市场主体和主导，并且具有了承担社会责任的能力或实力，由此自然而然地会产生企业的社会责任。企业社会责任的范围也应当随着时代的发展而有所变化，在不同的时间和空间中，企业社会责任的内容应当有所侧重，不可能千篇一律或一成不变。

关于企业社会责任的性质问题，尤其是关于企业社会责任到底属于法律责任、法定责任抑或道德责任问题，长期以来众说纷纭，莫衷一是。如果说遵纪守法、照章纳税、诚实经营、依法用工、保护环境就等于企业的社会责任，那么，我国现有法律体系似乎已明确了“社会责任”的全部内涵，若再进一步明确“企业社会责任”的概念，则除了道德宣示之外似乎并无其他价值。如果说“社会责任”不限于此，企业仍需具有更加积极的作为，例如要关心社会发展、人类进步，可这些又显然超出了法律规范的固有本义。所以，在这个问题上出现了一个近乎难以摆脱的悖论。不仅如此，关于企业社会责任属于法律责任还是道德责任的争论，属于法定责任还是法律责任的争论，始终伴随着我国《公司法》关于企业社会责任规定的贯彻实行而持续展开。而有的人认为应把公司社会责任限定在关涉公共利益的层面，即单一侵权可以通过传统侵权法进行救济，而涉及公共利益的大规模侵权如产品侵权、劳动侵权和环境侵权就需要由企业社会责任理论和责任保险制度补充、矫正和救济。[1]

社会责任是一个动态的范畴，在不同的时间和空间内具有不同的要求或表现形式。社会责任的性质既可以包括法律责任和法定责任，又可以包括道德责任。当特定的社会责任被法律所确认时，就构成了法律责任；当特定的社会责任被法律所特别确认时，就构成了法定责任；对于未被法律确认的社会责任则统称为道德责任。其中，法律责任和法定责任的承担需要特定的责任主体和责任形式，而道德责任的承担可以不受主体和形式的限制。

二、“企业社会责任”法律化

值得注意的是，写入法律的条文并不等于能够无条件地转化为民事主体的自觉行动。《公司法》虽然明确规定了公司应当承担社会责任，但不等于公司必然会主动承担起社会责任。况且，《公司法》并没有界定社会责任的内涵和外延，没有明确社会责任的具体义务，以及公司没有承担社会责任的法律后果。法律是一种以权利义务的设定和制衡，来调整一定社会关系的社会规范形式，其精妙之处便在于可以通过一定的制度设计，实现调整一定社会关系的立法目的。如果经过道德宣示后，没有具体细致的权利义务规定跟进，或没有配套制度的衔接，“企业社会责任”充其量也只能是一项法律原则。法律原则固然重要，能够在立法活动中为法律制度的确立提供必要的价值指引，在司法实践中为法律适用提供有益的启示，但是，在我国目前的法治环境下，没有具体权利义务规范和配套制度依托的法律原则只能是一幅“美好的愿景”。

对此，笔者认为：企业社会责任理念的提出，应当成为我国立法的理论支撑和社会各类主体的自觉行动，成为促进经济发展、社会进步、构建和谐社会的动力。因此，我国立法明确公司的“社会责任”，在宗旨上至少应有两层含义：一是对规范企业内部治理和外部经营提供法理依据和立法要求；二是引领全社会共同承担社会责任。就目前而言，在继续深入研究企业社会责任理论的同时，更重要的是如何将社会责任法律化，成为能够具有可操作性的制度设计。

从法理基础角度看，企业社会责任是企业伦理的最高境界，也是法律规范的基本原则。企业社会责任融天理、国法、人情于一体，引导企业讲道德、守规则，培养对社会负责的良心，要求企业在任何时候、任何情况下都以社会大多数人的意志和利益为重，维护社会公共秩序，促进国民经济的发展，既不因眼前的利益而离经叛道，又不为局部的损失而患得患失。

企业生存于社会之间，与社会密切相连。人员来自社会，产品销往社会，利润源于社会，企业的责任应当是回报社会。没有国民经济的发展和社会的进步，企业不可能有自己发展的机会和空间。企业的社会责任是企业对社会应尽的义务，不以企业及其负责人是否具有自觉的社会责任意识为转移。企业不能脱离社会而独立运行，企业赖以生存的社会环境和赖以发展的社会资源，要求企业及其负责人树立自觉的社会责任意识，主动承担应尽的社会责任，在企业自身不断发展的同时兼顾社会利益，保护社会环境，推动社会经济发展，促进社会进步。

企业无论如何都应当成为承担社会责任的主体和主导。在现代社会里，企业随着经济的发展逐步取代了自然人，成为市场主体。自然人则不可避免地让位于企业而通过企业法人组织实现自己的利益诉求。企业不仅是国民经济的细胞，而且是经济发展和社会进步的动力。我国以市场为取向的改革，就是要调动企业的积极性和创造性，在市场价格机制的作用下合理配置资源，使资源配置达到动态的平衡。企业不仅作用大、数量多，而且支撑着整个国民经济的基础，企业履行社会责任的影响波及社会，直接决定着国民经济与社会的发展进程。

并不是所有的企业都能够理解自己应当承担的社会责任，并不是任何企业的负责人都能够自觉履行企业应当承担的社会责任义务。当道德的教化不能足以激起企业及其负责人的社会责任意识，不能构成企业履行社会责任内在动力的情况下，法律的强制性作用自然凸现。为了维护社会大多数人的利益，保证全社会的整体、长远利益，国家通过公司立法确认企业的社会责任，要求企业将社会责任作为自己的一项法定义务。以法律形式强制企业承担社会责任，可以在客观上实现立法目的，收到立竿见影的效果。

我国现行公司立法虽然规定了企业应当承担社会责任，但没有规定责任的内容和履行的形式，没有规定不履行社会责任的法律后果，或者说，缺乏具体的权益制度设计的跟进。如果按照我国现行公司立法的有关规定，人们将无从判断及考核企业是否履行了社会责任以及履行社会责任的程度。应当说，虽然在我国现行公司立法中规定企业的社会责任，是一种社会的进步和立法的前瞻，但是，同世界其他国家和地区规定了企业社会责任的公司立法一样，我国的公司立法也没有解决如何落实和监管企业履行社会责任的问题。对此，我们既不能指望通过进一步的公司立法予以解决，也不能顺其自然任其长此以往，必须建立相应的机制予以解决。就目前情况看，信用机制是解决这一问题的有效手段。社会信用体系可以通过对企业履行社会责任状况的信用信息的征集、披露、流转、使用、矫正，促进企业承担应尽的社会责任，创建企业履行社会责任的法制环境。

三、企业社会责任法律化的信用法制环境

信用法制是通过一整套对信用信息的征集、披露、流转、使用、矫正等环节中主体权利义务的设计，实现信用信息的有效沟通，弥补市场交易中的信息不对称，为市场机制作用的发挥创造条件的机制。如果说环境法、劳动法、反不正当竞争法等实体法律是对企业社会责任的直接规制，那么，建立信用信息有效沟通机制的信用法制则是对企业社会责任的间接规制。信用机制是实现企业社会责任法律化的制度基础。

市场信用制度是包括信用征信制度、信用评价制度、信用使用制度、信用惩戒制度、信用修复制度、信用监管制度等一系列制度在内的信用法律制度体系，这一制度体系能够在保障国家信息安全、保障企业商业秘密和公民个人隐私权的前提下，构建市场主体信用信息采集和沟通平台，记载企业履行社会责任状况等信用信息，维护市场交易秩序，降低社会交易成本，提升社会信用道德水平，促进国民经济与社会又好又快地健康发展。可以说，信用制度是具体落实企业社会责任的一种便捷、有效的手段，可以促进企业将《公司法》规定的社会责任转化为企业的自觉行为。

对于从实体法角度来规制企业法人的治理和行为，无论是理论界还是实务界的人士都并不陌生。西方国家从自由资本主义跨入垄断资本主义时代以后，环境污染、劳资冲突、经济危机、世界大战等残酷的现实在拷问着人们良知的同时，也呼唤着对资本主义企业的法律规制。由此，劳动法、环境法、经济法等一系列以社会公共利益为导向的法律制度应运而生，突破了传统民商法意思自治和形式平等的藩篱，使法治文明进入到社会本位、实质公平的发展阶段。企业社会责任的立法确认，为这一系列立法奠定了坚实的法理基础，同时也为未来的立法指明了方向。

在关于建立使企业社会责任得以实现的法制环境方面，人们却并不熟悉，或者说，只是到了现代社会以后，人们的认识才逐渐清晰。企业社会责任的实体法律规定有待于相应的制度环境保障实施。实体法虽然能够有效地惩戒无视社会责任的无良企业，但对于作为个体的市场主体事后的惩戒，并不能满足现代社会市场经济发展的需要，不能有效地维护市场交易安全。况且，对于违反企业社会责任规定，不履行法定义务和约定义务的诸多市场主体的诸多失信行为，现有法律并不能够做到洞若观火、明察秋毫。即使我们对法律充满信心，相信正义必将战胜邪恶，但亡羊补牢也为时已晚，损害已经发生。并且，在违背法定和约定义务的不履行社会责任的情况普遍存在、以及法不责众的条件下，市场主体人人自危，互相猜忌，市场秩序不可能不乱，交易成本不可能不高。可见，法律除了要对企业履行社会责任的行为加以直接规制外，还需要营造一个企业履行社会责任的信用信息及时充分公开的环境，即信用法制——企业社会责任的另一个“存在之基”。

企业社会责任的千头万绪与市场信用的包罗万象异曲同工。二者之间存在着内在的、本质的必然联系。例如，二者同样源于道德伦理，同样进入充满变数的经济社会，同样最终不得不通过法律规制，同样出于经济法社会责任本位的理念。社会责任是信用的理论基础和立法根据，信用机制是企业社会责任的制度跟进和保障措施。无社会责任，信用就无从谈起，信用产生于责任；无信用机制，社会责任将无法落实，责任需要信用制度的保障。